Анализ выполнения плана производства и реализации продукции состоит в определении результатов работы филиала по выполнению производственной программы в номенклатуре и по объёму производства.
Объём выполненных на филиале работ определяется их трудоёмкостью, т.е. количеством затраченного труда. Общий объем производства в стоимостном выражении лучше всего характеризуется товарной продукцией, которая зависит не только от трудоемкости, но и от материалоемкости и рентабельности изготовляемой продукции.
Табл. 2.2.
Анализ динамики объёма (выпуска) производства продукции Новотроицкого филиала за 1995-1997 г/г.
|
Показатели |
Базисный год 1995г. |
1996г. |
1997г. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Товарн. прод. по плану: млн. р. факт: млн. р. % выполнения: |
1254,7 1301,2 103,7 |
1601,4 1229,9 76,8 |
2992,3 3588,2 120,0 |
|
Товарн. прод. в % к плану базисного года по плану: факт: |
100,00 103,7 |
127,6 98,0 |
238,5 286,0 |
|
Товарн. прод. в % к выпуску базисного года |
100,0 |
94,5 |
275,8 |
|
Товарн. прод. в % к предшеств. году по плану: факт: |
- - |
127,6 94,5 |
186,9 291,8 |
|
Плановая тов. прод. в % к факт. выпуску предшеств. года. |
- |
123,1 |
243,3 |
По данным таблицы 2.2 выпуск товарной продукции Новотроицкого филиала за 1995г. составил 103,7% против плана , за 1996г. 76,8% против плана, за 1997г. 120,0% против плана. Товарная продукции в процентах к плану базисного года по плану: за 1995г. составила 100,0% , за 1996г. - 127,6%, за 1997г. - 238,5% по факту : за 1995г. составила 103,7%, за 1996г. - 98,0%, за 1997г. - 286,0%. Товарная продукция в процентах к выпуску базисного года за 1995г. составила 100,0%, за 1996г. - 94,5%, за 1997г. - 275,8%. Товарная продукция в процентах к предшествующему году по плану: за 1996г. составила 127,6%, за 1997г. - 186,9% по факту : за 1996г. составила 94,5%, за 1997г. - 291,8%. Плановая товарная продукция в процентах к фактическому выпуску предшествующего года за 1996г. составила 123,1%, за 1997г. - 243,3%.
Табл. 2.3.
Анализ выполнения плана производства Новотроицкого филиала в натуральном и стоимостном выражении за 1997г.
|
Виды продукции |
Ед. измер. |
Объёмы 1997г. |
факт к плану в % |
факт. объём 1996г. |
факт1997гк факту 1996г. в % | |
|
план |
Факт | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Ремонт эл. двиг. мощностью до 100 Квт |
млн.руб |
1304,9 |
1570,1 |
120,3 |
499,6 |
3,1 раза |
|
шт. |
2340 |
1806 |
77,2 |
2283 |
79,1 | |
|
кВт |
25400 |
25486 |
100,3 |
25064 |
101,7 | |
|
Ремонт эл. двиг. мощностью свыше 100 кВт |
млн. руб. |
1185,0 |
1585,9 |
133,8 |
467,8 |
3,4 раза |
|
шт. |
130 |
158 |
121,5 |
131 |
120,6 | |
|
Ремонт трансформаторов |
млн. руб. |
394,2 |
219,4 |
55,7 |
248,2 |
88,3 |
|
Прочая продукция |
млн. руб. |
16,0 |
212,8 |
13,3 |
14,3 |
14,88 раза |